今年以来，阳泉市上社煤炭有限责任公司聚焦资金管理、融资优化、财税筹划与会计核算等核心领域，以精细化管理为抓手，全面提升财务管理效能。

强化资金预算管控，提升资金运营效率

公司将资金管理作为降本增效的关键环节，坚持“量入为出”原则，构建全流程资金预算管理体系。通过科学规划资金使用计划，精准匹配业务需求，有效减少资金闲置与无效占用，加速资金周转速度。同时，公司持续优化资金配置结构，着力降低资产负债率，提升经营性现金流水平，为企业稳健运营筑牢资金防线。数据显示，通过强化资金管控，企业资金周转率同比提升12%，资金使用效率显著增强。

创新融资策略，降低综合融资成本

公司深入落实集团“五变”融资举措，通过多维度优化融资结构，全力降低财务风险与融资成本。在融资主体层面，推动融资权限下移，提升资金使用灵活性；在债务结构优化上，增加长期债务占比，合理配置中长期债务，有效缓解短期流动性压力；在成本控制方面，通过谈判降低贷款利率、创新还款方式等手段，减少银行利息支出。此外，公司持续完善融资方案动态评估机制，根据市场利率波动及时调整策略，确保融资成本始终处于行业领先水平。

深化财税筹划与会计监督，筑牢财务合规底线

坚持“向财税管理要效益”，全面加强税收管理工作。通过深入研究国家税收优惠政策，建立全税种、全环节的纳税筹划体系，精准识别税务风险点，实现合理合法节税增效。完善税收风险评估制度，定期开展税收筹划分析，确保财税管理既符合政策要求，又为企业创造经济效益。同时，强化会计监督职能，通过统一核算标准、规范操作流程，严格遵循国家会计法规与信息质量要求，确保财务报告编制前后一致、数据真实可靠。此外，建立常态化财务数据核查机制，对报表填报、要素确认等关键环节进行精细化审核，全面提升财务信息透明度与决策支撑价值，为企业高质量发展提供坚实财务保障。（梁凤平）