近年来，平遥农商银行以风险治理为前提，在推进全面风险和各类别风险精细化管理的同时，强化对人员和流程风险的管控，压实风险管理第一道防线职责，持续提升风险管理的实效性。

夯实全面风险管理基础。一是建立健全科学严谨的风险治理组织架构，切实加强风险、审计条线的独立性、专业性、有效性建设，严密筑牢风险管理的“三道防线”。二是制定战略目标及全面风险管理工作规划，在科学合理评估各类别风险的基础上，围绕发展战略、风险偏好、风险承受度选择风险分散、风险规避、风险转移、风险对冲、风险补偿等总体风险管理工具和方法。三是加快数据库管理，借助山西省农商联合银行搭建的风险管理信息系统，实现对各类客户风险的及时识别、计量、评估与报告。

大力完善合规体系建设。一是构建以“合规人人有责、合规创造价值”为核心理念，以“高管谈合规”“人人谈合规”等价值观为组成部分的合规文化理念体系，实现合规培训机制化、有效化，实现合规考试全员化、制度化。二是坚持“规则为基”立标准，完善制度流程管理体系。强化制度流程目标管理，明确制度流程管理责任体系，保障制度审查质量，合理运用制度后评价、流程优化督办等措施，实现制度流程体系的全面性、有效性、合规性。三是坚持“惩防并举”促合规，完善合规考评问责体系。保障合规考核权重、优化合规考核指标，健全合规考核办法。完善违规处罚管理机制，落实合规约谈等措施，加大全员合规考核力度。

切实加强各类风险管理。一是准确分类，全面真实反映不良贷款，建立台账、落实专人加强对风险、瑕疵贷款的重点监测与严格管理，制定计划落实整改。二是加强流动性风险管理。对流动性管理工作进行评估督查，开展流动性互助演练，及时对流动性管理系统进行后续优化调整。三是通过完善运营管理体系、优化业务流程、强化科技支撑等措施，加速全行运营步伐，实现运营工作的标准化、流程化、精细化管理。四是提升安全管理水平。稳步推进治本攻坚三年行动，聚焦安防、消防隐患问题动态清零，在“广度、深度、力度”上下功夫，深入查找薄弱环节和短板不足，坚决消除重大事故隐患，有效管控重大安全风险。

健全案防机制建设。一是强化案防组织管理机制。明确案防组织管理架构，厘清案防职责边界，确定高级管理层、案防牵头部门、相关部门等案防职责，对案防组织管理的内容、重点、措施办法、报告路径、处置问责、整改及后评价等要素进行规范。二是健全案件风险排查机制。通过排查全面查摆风险隐患，深挖违规表象背后所潜藏的案件风险隐患。条线部门强化工作督导，及时跟进、掌握本条线排查成效，并适时为各网点开展检查提供业务指导。三是完善员工行为管理机制。落实好“五人联保”、违规风险金等制度规定，强化对案件风险的预警和防范，提升员工异常行为排查的有效性。

持续提升审计工作质效。一是大力推进风险导向审计。按照“精心做好审前准备、精细管控审计过程、精准实施审计定性”的要求，科学制定行业审计项目计划，组织实施序时、突击、全面风险审计和专项审计，加快实现对重点机构和重点业务的审计全覆盖。二是做好三个融合，实现审计价值增值。“突出重点审计与加强监督成效”相融合、“实时审计监督与全程落实整改”相融合、“落实问责追责与助推改革化险”相融合，确保审有成效、审有所得，积极发挥经济卫士作用。三是抓实审计整改工作。在审计取证单和整改通知书下发后，要求被查网点按期报送整改报告，要求认真分析存在问题的原因、根源，区分能整改问题和暂时无法整改问题，重点关注风险的化解、屡审屡犯问题的整改和违规责任的追究。（张杰）